Qué hace realmente el seguro BOE
El seguro de gastos generales del negocio paga los costos continuos de operar su negocio mientras usted está incapacitado y no puede trabajar. El objetivo es simple: mantener las puertas abiertas y al personal pagado, para que exista un consultorio o una firma a la cuál regresar una vez que se recupere, en lugar de un negocio que tuvo que cerrar mientras usted estaba ausente. El BOE es una herramienta de protección del negocio, no una herramienta de reemplazo de ingresos personales. No le paga un sueldo personal ni está pensado para eso. Si también necesita ingresos para cubrir los gastos de su hogar y personales mientras está incapacitado, esa es la función del seguro individual de ingresos por incapacidad, y la mayoría de los profesionales que dependen de sí mismos tienen ambos.
Qué gastos suele cubrir
Una póliza BOE, que las aseguradoras y las asociaciones profesionales también venden como seguro de gastos generales de oficina o seguro de gastos del negocio, generalmente cubre los costos fijos de mantener abierto el negocio. Eso comúnmente incluye el alquiler o los intereses de la hipoteca de la propiedad del negocio, la nómina y los impuestos de nómina de empleados distintos del dueño incapacitado, los servicios públicos, las primas de seguro de propiedad y responsabilidad civil, los pagos de equipos arrendados, los honorarios de contabilidad y legales, y los intereses de préstamos del negocio. La póliza es un contrato de reembolso, no un pago mensual fijo. Cada mes paga los gastos cubiertos en los que usted realmente incurrió, hasta el máximo mensual que compró. La póliza que el IRS analizó en 1955 estaba redactada exactamente así: los gastos mensuales realmente incurridos en la operación de la oficina, hasta el límite indicado en el contrato. Lo que generalmente no cubre es el salario propio del dueño ni las distribuciones de ganancias, ya que eso se considera ingreso personal y no gasto general del negocio. Lea con cuidado la cláusula de salarios. La póliza de 1955 excluía no solo la paga del propio asegurado sino también la de cualquier otro miembro de la profesión del asegurado que trabajara con él; los contratos de hoy difieren en este punto, así que si usted emplea a otro profesional de su mismo campo, pregunte antes de comprar si su salario cuenta. Los periodos de beneficio en las pólizas BOE suelen ser mucho más cortos que en la cobertura de incapacidad personal, y comúnmente se miden en un número limitado de meses en lugar de extenderse hasta la edad de retiro, ya que se espera que el negocio se recupere, se venda o cierre dentro de ese periodo. También aplican periodos de eliminación, lo que significa que los beneficios comienzan después de un periodo de espera tras el inicio de la incapacidad, no de inmediato.
Cómo se grava el BOE
Las primas del seguro de gastos generales del negocio son deducibles como gasto del negocio, y los beneficios son ingreso gravable. No es una regla general de la industria; es lo que resolvió la Resolución de Ingresos 55-264 del IRS, emitida en 1955, que analizó exactamente este tipo de póliza, una que le reembolsa a un profesional los gastos generales de su oficina durante una incapacidad prolongada. La resolución sostuvo que las primas son gastos del negocio deducibles bajo la sección 162 y que cualquier beneficio recibido se incluye en el ingreso bruto bajo la sección 61. La guía de impuestos vigente del IRS para pequeñas empresas, la Publicación 334, sigue incluyendo el seguro de gastos generales entre los costos de seguro deducibles del negocio. Como los beneficios se gastan en el alquiler, la nómina y los demás costos deducibles que existen para pagar, el arreglo suele quedar casi equilibrado desde el punto de vista fiscal. Este patrón es diferente al del seguro personal de ingresos por incapacidad, donde las primas típicamente se pagan con dólares después de impuestos y los beneficios luego generalmente se reciben libres de impuestos. El tratamiento fiscal depende de cómo estén estructurados su póliza y su negocio, así que confirme los detalles con su propio profesional de impuestos antes de asumir cómo se gravaría un reclamo.
Quién suele necesitar esta cobertura
El seguro BOE está diseñado para consultorios y firmas pequeñas que dependen del dueño, donde el negocio no puede facturar sin la presencia física o profesional del dueño. Dentistas, médicos, quiroprácticos, optometristas, veterinarios, abogados, contadores y otros profesionales independientes o de grupos pequeños son los compradores más comunes. La prueba es sencilla: si sus ingresos se detendrían o caerían bruscamente el día en que usted no pudiera trabajar, y su alquiler, nómina y otros costos fijos seguirían venciendo de todas formas, el seguro de gastos generales del negocio debería estar en su lista. Los negocios con varios socios o empleados que generan ingresos y pueden asumir la carga de trabajo durante la ausencia de un dueño lo necesitan menos, ya que la interrupción de ingresos es menor.
Calculando su cobertura y trabajando con Lara
El punto de partida para calcular una póliza BOE son sus libros contables reales. Sume los gastos generales cubiertos reales de cada mes, alquiler, nómina del personal que no es dueño, servicios públicos, primas de seguro, arrendamientos de equipo e intereses de préstamos, y ese total se convierte en la base del beneficio mensual que buscará. Lara Goulson compara pólizas BOE entre aseguradoras sin costo para usted, ya que ella recibe compensación de las aseguradoras y no de honorarios de clientes. Tiene licencia en los 11 estados donde trabaja y se reúne con dueños de negocios por teléfono y video, así que agendar en medio de un consultorio ocupado no es un obstáculo para obtener esta cobertura.
Proteja el negocio mientras se recupera
Si su consultorio o firma depende de que usted se presente para generar ingresos, el seguro de gastos generales del negocio vale la pena cotizarlo junto con su cobertura de incapacidad personal. Lara Goulson revisará con usted sus gastos generales mensuales reales, comparará opciones entre aseguradoras y le explicará cómo funcionan los periodos de beneficio y de eliminación antes de que solicite la póliza. La consulta no tiene costo para usted, y no hay obligación de avanzar hasta que los números tengan sentido para su negocio.
Llame al (818) 472-5484 para una revisión sin costo de su cobertura de gastos generales del negocio.
Con licencia en 11 estados · Calificación de 5.0 en Google · Sin costo trabajar con usted